Intrarea în vigoare a Legii 129/2019
- Apare obligativitatea înregistrării beneficiarilor reali în Registrul Beneficiarilor Reali, ţinut de Oficiul Național al Registrului Comerțului
- Acțiunile la purtător vor fi convertite în acțiuni nominative de către societățile emitente, în termen de 18 luni
- Dispozițiile Legii nr. 129/2019 privind prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative (în vigoare de la data de 21 iulie 2019) introduc noțiuni noi, precum beneficiarul real care, în sensul actului normativ, este orice persoană fizică ce deţine sau controlează în cele din urmă clientul şi/sau persoana fizică în numele căruia/căreia se realizează o tranzacţie, o operaţiune sau o activitate.
Conform
dispozițiilor art. 19 alin. (1), (2) și (5) din legea menționată
sunt stabilite atribuții noi în sarcina Oficiului
Național al Registrului Comerțului, care va organiza un registru
central în care se vor înregistra date privind beneficiarii reali
ai persoanelor juridice supuse obligaţiei de înmatriculare în
registrul comerţului, cu excepţia regiilor autonome, companiilor şi
societăţilor naţionale şi societăţilor deţinute integral sau
majoritar de stat.
În acest
sens, persoanele juridice menționate mai sus vor depune la
înmatriculare, anual, sau ori de câte ori intervine o modificare, o
declaraţie privind beneficiarul real al persoanei juridice, în
vederea înregistrării în Registrul Beneficiarilor Reali.
Nerespectarea
de către reprezentantul legal al acestor persoane juridice a
obligaţiei de depunere a declaraţiei privind datele de identificare
ale beneficiarului real constituie contravenţie şi se sancţionează
cu amendă de la 5.000 lei la 10.000 lei. Procesul-verbal
de constatare a contravenţiei se comunică oficiului registrului
comerţului, în acesta fiind consemnat că nedepunerea declaraţiei
atrage dizolvarea societăţii, în condiţiile art. 237 din Legea
societăților nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi
completările ulterioare.
În
termen de 12 luni de la intrarea în vigoare Legii nr. 129/2019,
societăţile înmatriculate până la această dată,
cu excepţia companiilor şi societăţilor naţionale, precum şi a
societăţilor deţinute integral sau majoritar de stat, depun,
prin grija reprezentantului legal, spre înregistrare în Registrul
Beneficiarilor Reali, ţinut de Oficiul Naţional al Registrului
Comerţului, declarația susmenționată.
Nerespectarea
de către administratorul care reprezintă societatea a obligaţiei
de mai sus constituie contravenţie şi se sancţionează tot cu
amendă de la 5.000 lei la 10.000 lei.
- De asemenea, Legea nr. 129/2019 modifică și completează unele acte normative, printre care și Legea societăților nr. 31/1990, republicată, cu modificările și completările ulterioare, în sensul obligativității conversiei acțiunilor la purtător în acțiuni nominative de către societățile emitente.
Astfel,
odată
cu intrarea în vigoare a acestei legi,
sunt abrogate dispozițiile legale privitoare la acțiunile la
purtător, capitalul social al societăților pe acțiuni fiind
reprezentat doar prin acțiuni nominative. De asemenea, se
interzice emiterea de noi acţiuni la purtător şi efectuarea de
operaţiuni cu acţiunile la purtător existente, iar
în
termen de 18 luni de la intrarea în vigoare a actului normativ,
acţiunile la purtător emise anterior intrării în vigoare a legii
vor fi convertite în acţiuni nominative.
Neîndeplinirea,
până la expirarea termenului de 18 luni, a obligaţiei
de conversie, de către societăţile pe acţiuni şi în comandită
pe acţiuni, dă dreptul
oricărei
persoane interesate,
precum și Oficiului Naţional al Registrului Comerţului, să
solicite tribunalului, sau, după caz, tribunalului specializat,
dizolvarea societăţii respective.
Totodată, dacă în termen de 18 luni de la intrarea în vigoare a
acestei legi, acțiunile
la purtător nu sunt convertite în acțiuni nominative acestea se
anulează de drept, cu consecința reducerii corespunzătoare a
capitalului social,
care se va înregistra în registrul comerțului.
Conţinutul
actului normativ (publicat în Monitorul Oficial al României nr.
589/18.07.2019, Partea I) instituie cadrul național de prevenire și
combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului, fiind
transpuse în legislația internă Directiva (UE) 2015/849 a
Parlamentului European și a Consiliului privind prevenirea
utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau
finanțării terorismului, de modificare a Regulamentului (UE) nr.
648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului și de abrogare
a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European și a Consiliului și
a Directivei 2006/70/CE a Comisiei, publicată în Jurnalul Oficial
al Uniunii Europene la data de 05.06.2015.